金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如(rú)何(hé)推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(c司马光好学文言文翻译及注释，司马光好学文言文翻译及原文hù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要(yào)组成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也(yě)是提(tí)高资本市(shì)场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护(hù)投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业水平(píng)等，是(shì)保障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案严(yán)重损害投资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投(tóu)资(zī)者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个(gè)案中采(cǎi)用何(hé)种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适(shì)用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示加(jiā)入(rù)、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将根(gēn)据最终(zhōng)计算(suàn)的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付(fù)适格投(tóu)资(zī)者的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期(司马光好学文言文翻译及注释，司马光好学文言文翻译及原文qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或(huò)者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止案(àn)件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追责(zé)与民事(shì)追(zhuī)责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我(wǒ)会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据其在相关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需要指出(chū)的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关(guān)责(zé)任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清(qīng)气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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