科(kē)创板首批退(tuì)市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分(fēn)别发(fā)布公告(gào)称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下发拟终止公司(sī)股(gǔ)票上市(shì)的事先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开(kāi)市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院消(xiāo)息显示(shì)，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代(dài)、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披(pī)露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据(jù)入账(zhàng)、安(ān)排资金回(huí)款、提(tí)前确(què)认(rèn)收入等方式虚增营业(yè)收(shōu)入(rù)、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年(nián)上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利润(rùn)总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末(mò)对外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额(é)合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市(shì)后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占(zhàn)当期报(bào)告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当(dāng)期(qī)报告(gào)记(jì)载的利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍(réng)存(cún)在未按规定披露对外担(dān)保的问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关(guān)负责(zé)人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决(jué)定书(shū)显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露(lù)招(zhāo)股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)明，泽达(dá)易盛在(zài)公(gōng)告的证券发(fā)行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元(yuán)，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达(dá)易盛(shèng)及其全(quán)资子(zi)公司浙江金淳、杭(háng)州(zhōu)畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展(z浙k是浙江哪个城市的hǎn)虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还(hái)存(cún)在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所募集资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法(fǎ)募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证(zhèng)监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务总监、董(dǒng)事会秘(mì)书应(yīng)岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提(tí)起(qǐ)诉讼浙k是浙江哪个城市的g>

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司也进入到停牌及(jí)被终止(zhǐ)上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公司触及(jí)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》第(dì)12.2.2条第（一(yī)）项规定的(de)重(zhòng)大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证(zhèng)，提(tí)出(chū)陈述和申(shēn)辩(biàn)。交(jiāo)易所由上市委(wěi)员会就(jiù)是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市事宜进行(xíng)审议(yì)，并根据上(shàng)市(shì)委(wěi)员会的审(shěn)核(hé)意见作出(chū)是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市的决定。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交易所公告对股票作出终(zhōng)止(zhǐ)上市的决定之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届满的下一交易日起，相关公司(sī)股票复牌(pái)并(bìng)进(jìn)入(rù)退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前冠(guān)以“退市”标识，退市(shì)整(zhěng)理(lǐ)期(qī)的交易(yì)期(qī)限(xiàn)为15 个交易日。交易(yì)所将在退市整理期(qī)届满(mǎn)后(hòu)5个(gè)交易(yì)日内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终止上(shàng)市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请。起诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上海金融法院称(chēng)，其(qí)将依法审查(chá)，及时公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在(zài)投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了泽达易(yì)盛及实控(kòng)人(rén)、董监高(gāo)等，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务(wù)所也均在被(bèi)起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)曾发(fā)布公告称，因在执(zhí)行泽达易(yì)盛首次(cì)公(gōng)开(kāi)发(fā)行股票并在(zài)科创板上市项(xiàng)目(mù)中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决(jué)定对(duì)其公司立(lì)案(àn)。

　　4月21日，中证(zhèng)中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海金融法(fǎ)院收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)程序审(shěn)理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会立案调(diào)查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记(jì)公告(gào)，拟相关(guān)法律法规公开(kāi)征集(jí)并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。