金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任(rèn)主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？ 鲨鱼裤和打底裤什么区别，鲨鱼裤跟打底有什么区别ng>

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责(zé)。如在上述两案(àn)的(de)行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处(chù)理，推(tuī)动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有效地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移(yí)送(sòng)司法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过(guò)责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执(zhí)业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构从业人员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mí鲨鱼裤和打底裤什么区别，鲨鱼裤跟打底有什么区别n)事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括(kuò)协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效(xiào)性(xìng)、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务(wù)中心(xīn)发布(bù)公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ)权益(yì)可(kě)以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用于(yú)先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司披露(lù)的公(gōng)告中提出(chū)向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查(chá)的当事(shì)人(rén)承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经(jīng)国务(wù)院证券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务(wù)院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定(dìng)了当(dāng)事(shì)人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和(hé)没(méi)收违法所得的(de)金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的(de)损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提高(gāo)执法效能(néng)，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依(yī)规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　鲨鱼裤和打底裤什么区别，鲨鱼裤跟打底有什么区别答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关(guān)执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介(jiè)机构有关责任人员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其从业人(rén)员应当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。