金融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相关控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会(huì)依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责任(rèn)人员(yuán)进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机(jī)关(guān)处(chù)理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业人(rén)员的(de)道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的(de)重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述(shù)金额(é)为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔(péi)付适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会(huì)提(tí)交(jiāo)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单(dān)位或者个(gè)人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能(néng)被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以实现对(duì)申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过(guò)程(chéng)中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有关责(zé)任人员在(zài)上述案(àn)件(jiàn)中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企业文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 排列组合公式a和c计算方法例题，排列组合公式a和c计算方法一样吗