金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协(xié)调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人(rén)依法及时(shí)移(yí)送公安机关处(chù)理，推动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规(guī)则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上市公司(sī)及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对(duì)违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗进一步畅通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法权益，督促(cù)市场参(cān)与(yǔ)各方(fāng)归位尽(jǐn)责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计(jì)报告的(de)或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违规主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法当(dāng)事人承诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的(de)合(hé)法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票(piào)的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存(cún)储案的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披露的公告(gào)中提(tí)出向(xiàng)证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或(huò)者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构认可(kě)，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查(chá)的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的(de)基本(běn)流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避(bì)免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员，下一步(bù)将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会(huì)计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的(de)是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道(dào)德(dé)要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的(de)企业(yè)文(wén)化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 重庆小面调料哪个牌子正宗一些呢 重庆小面是碱水面吗