金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员等相关(guān)责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(万里长城是秦始皇造的吗，长城是秦始皇修建的吗shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一(yī)环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅通投资者权(quán)利(lì)救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规(guī)规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目(mù)标都(dōu)是有万里长城是秦始皇造的吗，长城是秦始皇修建的吗效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛万里长城是秦始皇造的吗，长城是秦始皇修建的吗案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告(gào)，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构(gòu)对涉(shè)嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者(zhě)损失、消除损害或(huò)者不良影响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管理机(jī)构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关(guān)法律法规明确(què)规定了当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚(fá)没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理(lǐ)与(yǔ)民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行(xíng)政追责与民(mín)事追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交(jiāo)当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执(zhí)业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构有关责任人员在(zài)上述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业(yè)行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的(de)重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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