金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何(hé)推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公(gōng)司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司(sī)及(jí)其(qí)相关中介机(jī)构等(děng)责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为进行(xíng)立体式(shì)追责的重要(yào)一环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的(de)重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的(de)证券(quành2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称)服务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形，我会(huì)将按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严(yán)重损害(hài)投资者合(hé)法权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能力等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔(péi)付(fù)适(shì)格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露(lù)的公(gōng)告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法可能(néng)被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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