金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入(rù)措施(shī)。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上(shàng)市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格(gé)投资者及时有效(xiào)地(dì)追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部(bù)分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行立体式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是(shì)提高资冰箱1到5哪个最冷，冰箱1最冷还是5最冷本市场违(wéi)法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实(shí)施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪些(xiē)安排？冰箱1到5哪个最冷，冰箱1最冷还是5最冷>

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度(dù)各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发(fā)行股票的(de)保(bǎo)荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的(de)投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(g冰箱1到5哪个最冷，冰箱1最冷还是5最冷é)投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影响并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得(dé)的(de)收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚(fá)没款数额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调(diào)查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵守法律法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。