金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负(fù)责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案(àn)的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相(xiāng)关(guān)责(zé)任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支持适格投当日事当日毕什么意思，今日事今日毕,勿将今事待明日资者及时有效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决(jué)、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格(gé)投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国(guó)务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依法可(kě)能(néng)被处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可(kě)用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量(liàn当日事当日毕什么意思，今日事今日毕,勿将今事待明日g)，中介机构及其(qí)从业(yè)人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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