金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行(xíng)人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？ 一公里等于多少千米，一公里等于多少千米等于多少米ong>

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行(xíng)人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对(duì)部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持(chí)适格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能(néng)力、合(hé一公里等于多少千米，一公里等于多少千米等于多少米)规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护(hù)方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事(shì)人承(chéng)诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合(hé)考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申请参(cān)加该(gāi)案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示(shì)加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉(sù)讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票(piào)的保荐(jiàn)机构(gòu)和(hé)主承销商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算结果，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额(é)进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失(shī)。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关(guān)法律法规明(míng)确规定(dìng)了当事人承诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额(é)的确(què)定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可能(néng)获(huò)得的收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得(dé)的金(jīn)额，以及投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺(nuò)金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实(shí)现(xiàn)对(duì)申请人的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何(hé)一公里等于多少千米，一公里等于多少千米等于多少米处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关(guān)执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在(zài)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益(yì)律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人(rén)员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。