金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件，社会(huì)影响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行人(rén)、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立(lì)体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股(gǔ)东、实(shí)际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案的(de)行(xíng)政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地(dì)追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投资(zī)者合法权(quán)益，督促市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民(mín)事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进(jìn)行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监督管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或(huò)者(zhě)避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政粗犷，粗旷和粗犷区别在哪执法当(dāng)事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高(粗犷，粗旷和粗犷区别在哪gāo)执法效能(néng)，达(dá)到行政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(j粗犷，粗旷和粗犷区别在哪ī)构及(jí)其(qí)责(zé)任人(rén)员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事(shì)务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人(rén)员应当(dāng)严格(gé)遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实(shí)守信(xìn)、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 粗犷，粗旷和粗犷区别在哪