金融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方(fāng)面，我会(huì)依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任(rèn)人作出行政(zhèng)处(chù)罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机(jī)关的沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要(yào)举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者(zhě)权(quán)利(lì)救济渠(qú)道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当(dāng)的(de)法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员的(de)道(dào)德水准(zhǔn)、专业能(néng)力(lì)、合规(guī)风险意识和(hé)廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规(guī)定了包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令(lìng)回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充(chōng)分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发(fā)布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公(gōng)告中(zhōng)提出(chū)向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等(děng)规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决(jué)案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来an>于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关(guān)责(zé)任(rèn)人员在区位条件要从哪些方面分析学校，区位条件要从哪些方面分析出来上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)高质量发(fā)展的(de)重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉(yù)。

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